Прибыль тендера и деньги на исполнение: два разных расчёта

Приведите исходные суммы к одной базе

Перед сравнением цен определите, какие суммы включают НДС, за какую единицу задана цена и сколько таких единиц требуется. Не смешивайте цену упаковки с ценой штуки. Зафиксируйте источник закупочной цены, срок её действия и подтверждённый объём поставки.

Учебный пример без НДС: выручка 1 000 000 ₽, закупка 760 000 ₽, логистика и прочие прямые расходы 80 000 ₽. Разница составляет 160 000 ₽. Это результат после перечисленных расходов, а не автоматически чистая прибыль: налоги, общехозяйственные расходы и стоимость финансирования в примере не учтены.

Проверьте, что произойдёт при снижении цены

Если в том же примере снизить выручку на 10%, а расходы оставить прежними, результат станет 60 000 ₽. Снижение выручки на 100 000 ₽ уменьшило исходный результат более чем наполовину. Поэтому процент снижения на торгах полезно переводить в рубли остающейся прибыли.

В отдельные сценарии вынесите согласованную скидку поставщика, изменение логистики и задержку оплаты. Не включайте запрошенную, но ещё не подтверждённую скидку в основной сценарий как гарантированный доход. Сохраняйте альтернативные варианты расчёта, чтобы сравнивать одинаковые составы затрат.

Постройте календарь движения денег

Запишите даты предполагаемых платежей поставщику, перевозчику и поступлений от заказчика. Самый глубокий отрицательный накопленный остаток покажет потребность в финансировании при этих предположениях. Отдельно учитывайте средства, которые временно недоступны из-за обеспечения, и фактические расходы на его предоставление.

В Тендим спецификация позволяет собрать товарный состав и финансовые параметры. Решение менеджера должно опираться на проверенные единицы, цены и условия, а также на резерв на отклонения. Обновляйте расчёт, если меняется количество, график поставки или подтверждение скидки.

Как проверить кассовый разрыв на одном календаре

Возьмите те же учебные расходы и распределите их по датам. Если 760 000 ₽ поставщику нужно заплатить до доставки, а 80 000 ₽ прямых расходов — до получения оплаты, суммарная потребность до поступления выручки может достигнуть 840 000 ₽. Это не новая статья расходов: это момент, когда деньги нужны в обороте.

Если поставщик даёт отсрочку, форма денежного графика изменится, хотя арифметическая разница выручки и расходов останется прежней. Именно поэтому два предложения с одинаковой прибылью могут требовать разного финансирования. Сохраняйте условия оплаты вместе с расчётом, а не в отдельном не связанном письме.

Проверьте задержку поступления денег как отдельный сценарий. Укажите предполагаемую длительность и стоимость финансирования, если она применяется. Не выдавайте сценарный срок за договорный и не смешивайте плановые проценты с уже начисленными расходами.

Перед согласованием попросите другого сотрудника восстановить итог по исходным строкам. Если он не может понять, откуда взялись 160 000 ₽, проблема не в красивом итоговом показателе, а в непрозрачном составе модели. Сохраните допущения рядом с цифрами.

Частые вопросы

Можно ли считать всю разницу выручки и закупки прибылью?

Только если вы явно называете, какие затраты ещё не учтены. Для решения об участии проверьте логистику, комиссии, финансирование и другие применимые расходы. Налоговая модель и общехозяйственные затраты не возникают автоматически из двух исходных сумм.

Зачем хранить несколько сценариев?

Они показывают влияние неопределённых условий до окончательного согласования. Основной сценарий должен отличаться от оптимистичного с ожидаемой скидкой. Для каждого укажите допущения, иначе сравнение итогов потеряет смысл при следующем обновлении цены.